ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА ОСВОЕНИЯ МЕСТОРОЖДЕНИЯ НЕФТИ НА ОСНОВЕ ИНТЕГРАЦИИ КРУПНОГО И МАЛОГО БИЗНЕСА

Шейкин А.Г.

Кандидат экономических наук, докторант, кафедра экономической теории и экономики предпринимательства

Санкт-Петербургский университет управления и экономики, Россия

ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА ОСВОЕНИЯ МЕСТОРОЖДЕНИЯ НЕФТИ НА ОСНОВЕ ИНТЕГРАЦИИ КРУПНОГО И МАЛОГО БИЗНЕСА

Аннотация

Рассмотрены принципы взаимодействия государства, крупного и малого нефтяного бизнеса при реализации проектов освоения углеводородных месторождений. Предложен механизм передачи в разработку нефтяного месторождения от крупной корпорации к малой компании. Рассчитаны экономические показатели вариантов разработки нефтяного месторождения. Рекомендации, предложенные в научной статье, могут быть использованы при формировании государственной концепции развития малого нефтяного бизнеса.

Ключевые слова: малый нефтяной бизнес,  государственное стимулирование, взаимодействие.

Sheikin A.G.

Doctorate student, candidate of economic science, Chair in Economic Theory and Enterprise Economy

St. Petersburg University of Management and Economics, Russia

ECONOMIC EFFICIENCY OF THE PROJECT OF DEVELOPMENT OF OIL FIELDS ON THE BASIS OF INTEGRATION OF LARGE AND SMALL BUSINESS

Abstract

Principles of cooperation of the state, large and small oil business during the implementation of the projects for development of hydrocarbon fields are considered. Transmission mechanism of oil field development from large corporations to small companies is proposed. Economic indicators of variants of oil field development are calculated. The recommendations proposed in the scientific article can be used for forming the state concept of development of small oil business.

Keywords: small oil business, state stimulation, cooperation.

Важная роль в механизме становления и функционирования высокоэффективного нефтяного рынка принадлежит интеграции усилий крупных компаний с малым и средним бизнесом на основе договорных отношений, инструментов субподряда и аутсорсинга [1,2].

Принципы взаимодействия крупного и малого нефтяного бизнеса в рамках реализации инвестиционных проектов по освоению  месторождений углеводородного сырья могут быть следующие:

1. Вертикально-интегрированным нефтяным компаниям (ВИНК) необходимо передавать небольшие месторождения в разработку малым нефтяным компаниям (МНК). Передача прав пользования может осуществляться на вторичном аукционе, проводимым крупным холдингом, или же с помощью договора аутсорсинга.
2. При передаче прав пользования ВИНК обустраивает месторождение.
3. Вся добываемая нефть из месторождения покупается крупной компанией по договорным ценам.
4. Со стороны государства необходимы льготные условия предоставления кредитов. Поручителями могут выступать крупные компании.
5. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ) для малых компаний должен отличаться и не быть привязанным к мировым ценам, так как МНК не будут осуществлять экспорт продукции.

Рассмотрим механизм передачи ВИНК малой нефтяной компании в разработку  месторождения, располагающегося в Волго-Уральской нефтяной провинции:

• При передаче прав пользования заключается соглашение о том, что МНК всю добытую нефть продает ВИНК по договорным ценам, цена оговаривается с государственными структурами управления недропользованием и ориентируется на цены внутреннего рынка.
• ВИНК берет на себя капитальные затраты на промысловое и инфраструктурное обустройство месторождения.
• Купленную нефть у малой компании ВИНК продает на мировом рынке.
• МНК не несет коммерческих расходов на экспорт нефти, амортизационных отчислений за промысловое обустройство месторождения, и не платит экспортную пошлину.
• Льготные условия предоставления кредита предполагают 10% ставку кредитования малого бизнеса.
• НДПИ для МНК рассчитывается исходя из договорной цены, установленной на основе соглашения между ВИНК и МНК.

Исходя из заданных условий, необходимо рассчитать коммерческую и бюджетную эффективность разработки нефтяного месторождения в случаях, когда:

• Вариант 1 - разработкой месторождения занимается ВИНК в существующих налоговых условиях. ВИНК осуществляет экспорт продукции в размере 30% от всей добычи на мировой рынок;
• Вариант 2 - разработкой месторождения занимается МНК на основе предложенного механизма. МНК не осуществляет экспорт продукции, вся добытая нефть продается ВИНК. ВИНК обустраивает месторождение и покупает добытую нефть.

Исходные данные для расчета по двум вариантам представлены в таблице 1.

В случае варианта 2 необходимо рассчитать и экономическую эффективность для ВИНК так как именно оно покупает всю продукцию и продает ее затем на мировом рынке, и вкладывает затраты в обустройство месторождения.

Таблица 1 - Исходные данные для расчета

Показатель	Вариант 1	Вариант 2
Объем добычи нефти, тыс. т	1007,26	1007,26
Количество вертикальных скважин	14	14
Количество нагнетательных скважин	2	2
Количество горизонтальных скважин	4	4
Всего капитальных вложений, млн. руб	267,58	198
Выручка от реализации за весь срок эксплуатации месторождения, млн. руб.	15882,50	13235,41
Эксплуатационные затраты, млн. руб	5804,85	3458,41
НДПИ, руб/т	4897,40	2593,1

  Итоговые результаты расчетов приведены в таблице 2  

Таблица 2 - Экономические показатели вариантов разработки нефтяного месторождения

Показатель	Вариант 1- ВИНК разрабатывает самостоятельно	Вариант 2 - взаимодействие ВИНК и МНК
		Экономическая эффективность МНК	Экономическая эффективность ВИНК
ЧДД, млн. руб	429,15	2082,2	1106,31
ВНД, %	50	71	68
ИД, доли ед.	2,71	4,6	3,8
Срок реализации проекта освоения, лет	25	25	25
Капитальные вложения, млн. руб	267,58	198	90,55
Срок окупаемости, лет	3,5	0,5	0,5
Поступления в бюджет, млн. руб	12 912,12	6531,9 + 7077,5 = 13 609,4

 

При внедрении схем взаимодействия МНК И ВИНК получаем более высокую коммерческую и бюджетную эффективность. При передаче прав на разработку месторождения малому нефтяному предприятию ВИНК может получить чистый дисконтированный доход в размере 1106,31 млн. руб., МНК -  2082,2 млн. руб. Кроме этого, суммарные поступления в бюджет от обеих компаний даже при применении налоговых льгот выше на 5,4%, чем при варианте разработки месторождения ВИНК самостоятельно. Таким образом, апробация методов государственного стимулирования на конкретном инвестиционном проекте говорит о целесообразности применения гибкого подхода, включающего различные экономические стимулы, в том числе дифференциацию налоговых платежей.

При внедрении долгосрочных программ развития малого нефтяного бизнеса государство должно ориентироваться на использование подобных интеграционных механизмов. Приведенные расчеты доказывают, что даже при применении налоговых льгот суммарные поступления в бюджет от деятельности ВИНК и МНК, выше, чем при разработке месторождения только крупной компанией. Таким образом, апробация интеграционного механизма взаимодействия крупного и малого бизнеса с использованием экономических стимулов со стороны государства в рамках инвестиционного проекта доказывает необходимость использования предложенных мер при разработке комплексной концепции государственного регулирования малого нефтяного бизнеса.

Литература

1. Шейкин А.Г, Череповицын А.E. Принципы государственного регулирования в сфере развития малого нефтяного бизнеса// «Экономика и управление: научно-практический журнал» № 5/2012, c. 63-67.
2. Шейкин А.Г. Интересы малого нефтяного бизнеса и других субъектов предпринимательской деятельности// Современные аспекты экономики, №12 (184), 2012, c. 143-146.