FEATURES OF INHERITANCE IN US CIVIL LAW

ОСОБЕННОСТИ НАСЛЕДОВАНИЯ В ГРАЖДАНСКОМ ПРАВЕ США

Научная статья

Филатов И.А. *

Балтийский федеральный университет имени Иммануила Канта, Калининград, Россия

* Корреспондирующий автор (ivan.filatov441[at]@mail.ru)

Аннотация

В статье исследованы и проанализированы некоторые особенности наследования в гражданском праве США. Показана правовая природа наследования, которая существенно отличается от понимания наследования в странах, принадлежащих к романо-германской правовой системе. Особое внимание уделяется рассмотрению основных институтов наследственного права США, таких как наследование по закону и завещанию. Автором статьи проведен сравнительно-правовой анализ порядка наследования в США и Российской Федерации. В процессе исследования отмечается, что наследственное право, являясь частью правовой системы каждого государства, было и остается актуальным, поскольку представляет собой ту сферу общественных отношений, которые могут коснуться в той или иной степени каждого из нас.

Ключевые слова: наследование, наследственное право, гражданское право, закон, завещание, США.

FEATURES OF INHERITANCE IN US CIVIL LAW

Research article

Filatov I.A. *

Immanuel Kant Baltic Federal University, Kaliningrad, Russia

* Corresponding author (ivan.filatov441[at]@mail.ru)

Abstract

The article examines and analyzes some features of inheritance in the US civil law. The legal nature of inheritance is shown, which differs significantly from the understanding of inheritance in countries belonging to the Romano-German legal system. Special attention is paid to the basic institutions of inheritance law of the United States, such as hereditary succession and the will. The author of the article conducted a comparative legal analysis of the order of inheritance in the United States and the Russian Federation. In the course of the research, it is noted that inheritance law, being a part of the legal system of each state, has been and remains relevant, since it represents the sphere of public relations that can affect each of us to some extent.

Keywords: inheritance, inheritance law, civil law, law, will, USA.

Наследственное право – это единственная отрасль права, регулирующая отношения, в которых человек участвует после смерти. Необходимо отметить, что смерть прекращает существование человека не только в физическом смысле, но и как субъекта всех правоотношений. Тем самым, можно говорить о том, что наследственное право представляет собой сферу общественных отношений, которые могут коснуться в той или иной степени каждого из нас.

Наследственное право – это часть правовой системы каждого государства. Где для каждого из государств характерны весьма существенные различия, касающиеся их правовой системы. Это трактуется тем, что отношения, связанные с передачей имущества по наследству, исторически складывались национальными, культурными особенностями и религиозными традициями разных стран. Все это свидетельствует о том, что институт наследования в разных странах различен по своей правовой природе.

Помимо того, следует отметить, что наследственное право является частью гражданского законодательства. В большинстве случаев наследственное право входит в гражданские кодексы соответствующих государств. Так, к примеру, в странах континентальной Европы нормы наследственного права включены в состав гражданских кодексов, а также помещены вслед за нормами, которые, в свою очередь, регулируют правовое положение физических лиц и семейные отношения.

В данной статье особое внимание уделяется исследованию, касающегося наследования в гражданском праве Соединенных Штатов Америки, а также ее особенностей.

США, как известно, является страной с англосаксонской системой права. Стоит отметить, что наследование в гражданском праве США зародилось более четырех веков назад в колониальный период. Именно тогда большое влияние на право США, в том числе и на гражданское право, оказало английское право, поскольку вначале 17 века английскими колониями были завезены правовые традиции Англии. Однако английское право в колониях несколько видоизменилось. А, в связи с провозглашением независимости и принятием Конституции США 1787 г., стало формироваться самостоятельное американское право.

Наследованию в США свойственны определенные отличительные особенности от других государств, в том числе и от Российской Федерации.

Во-первых, США присуща англосаксонская правовая система. Кроме того, выделения гражданского и наследственного права в отдельные отрасли или подотрасли не предусматривается. Однако это не означает, что наследственное право не будет иметь существенного значения, просто здесь привычного для нас деления на отрасли вовсе не может существовать.

Американское право, имеющее корни от английского права, делится на общее право и право справедливости. Общее право (англ. commonlaw) – это общая система прецедентов. Так, на прецедентах, выработанных судами, разрешались дела. Однако в суды стали поступать обращения «о милости и справедливости». В результате чего, право справедливости (англ. lawofequity) существовало параллельно с общим правом, оно дополняло, расширяло и смягчало его.

Во-вторых, еще одной из основных особенностей правовой системы США является то, что практически в каждом штате своя правовая система, породившая коллизионное (конфликтное) (lawofconflictoflaws) право. Здесь необходимо добавить, что некоторые штаты пошли по пути включения норм о наследовании в кодифицированные акты, своды законов штатов (Вирджиния, Теннеси, Южная Каролина и др.). В других же существуют законы, которые регламентируют вопросы наследования.

Более того, в США наследование – это не переход прав и обязанностей (универсальное правопреемство). Здесь наследник получает остаток имущества после уплаты всех долгов наследодателя под контролем суда. Иначе данную процедуру называют – «администрированием». Привычного же для нас перехода прав и обязанностей здесь не происходит.

Очередной особенностью наследования в гражданском праве США считается то, что ключевой фигурой, осуществляющей переход наследственного имущества, является специальный представитель - «администратор» (administrator). Также наследодатель имеет право указать в завещании исполнителя завещания (executor).

Имущество же наследодателя становится особой разновидностью доверительной собственности – траст. Как отмечалось выше, данная процедура происходит под контролем суда. Сначала имущество поступает к судье, затем к администратору при отсутствии завещания, а при его наличии – к исполнителю. И только по завершению всех процедур по уплате долгов наследодателя (ликвидация имущества), имущество переходит наследникам.

Не лишним будет отметить и различные точки зрения некоторых авторов, которые заострили свое внимание на данном вопросе. Так, например, Алёшина А.В. отмечает, что США обладает принципиальными особенностями, не позволяющими провести параллели с принятием наследства в странах романо-германской правовой системы, в частности, в Российской Федерации [3].

Далее стоит сказать, что время открытия наследства в США является момент смерти гражданина. При этом интересно то, что моментом смерти в российском праве является момент смерти его мозга или его биологической смерти (необратимой гибели человека), в США же человек может считаться живым, если его мозг мертв, а сердце или дыхательная система работает. Так, В.Б. Паничкин и О.Ю. Боровик, опираясь на рассказы адвоката Билла Девиса, отметили в своей работе некоторые действия наследников, прибегающих к такой сомнительной процедуре, как подключение к аппарату искусственного дыхания своих наследодателей с уже нефункционирующим мозгом. И делали они это ради того, чтобы последние дожили до 1 января 2002 г., когда ставка налогового вычета из переходящего по наследству имущества повышалась с 675 тысяч до миллиона долларов. Соответственно, в начале 2002 г. они просили врачей отключить аппарат и умертвить своих родственников [10, С.173-174].

Основаниями наследования в США является: завещание и закон. Следует подчеркнуть, что как и в России, так и в США, при отсутствии завещания, имущество будет наследоваться по закону. Кроме того, координация отношений наследования регулируется законами штатов.

Добавим, что в США, как и в Российской Федерации, существуют очереди наследования (парантеллы). К наследованию парантеллы призываются, когда нет родственников предшествующей парантеллы.

Итак, наследниками первой очереди в большинстве штатов являются дети и супруга, но, стоит отметить, что доли их не являются равными. Доля супруга зависит от наличия у наследодателя детей и может составлять от 1/2 до1/3 части имущества при их наличии. Если детей нет – супруг вправе получить все наследственное имущество.

Национальной конференцией уполномоченных по единообразным законам штатов, проходившей в 1969 г., был одобрен Единообразный Наследственный Кодекс (UniformProbateCode USA), состоящий из семи статей, частей, пунктов и подпунктов.

Данный Кодекс действует на территории многих штатов: Айдахо, Аляска, Мичиган, Мэн, Аризона, Колорадо, Северная Дакота, Южная Дакота, Флорида, Гавайи, Небраска, Мотана, Миннесота, Юта, Южная Королина, Нью - Мехико.

В соответствии с нормами Единообразного Наследственного Кодекса дети наследуют долю имущества умершего за вычетом части наследства, причитающейся пережившему супругу, а в случае смерти кого-либо из детей или всех детей будут призываться к наследованию их дети, то есть внуки наследодателя. В таком случае родители или иные наследники наследодателя наследовать не будут. В российском праве данное явление носит название – право представления. В штатах же право представления действует не везде.

Стоит добавить, что после процедуры уплаты долгов имущество наследодателя делится поровну между наследниками. Если же наследники имущества отсутствуют, то наследство переходит государству как бесхозное.

Выше было подчеркнуто, что еще одним основанием наследования является – завещание. Завещание составляется дееспособным гражданином, при этом его возраст устанавливается штатом самостоятельно. Следует заметить, что большинству штатов присуща английская форма завещания, исключением является лишь штат Луизианы, где действует Французский Гражданский КодекС.

Сам термин «завещание» закрепляется Единообразным Наследственным Кодексом. Американским правом признается свобода завещания, как и в России. То есть, наследодатель может указать в завещании любого человека, даже если он не является ему родственником.

Американское наследственное право признает четыре формы завещаний:

1. Attestedwill – завещание, заверяемое двумя или тремя свидетелями, подписываемое завещателем. Оно может быть написано или от руки самим завещателем, или напечатано. Также в большинстве штатов разрешено написание завещания другим лицом со слов наследодателя;
2. Holographicwill – завещание, написанное и подписанное завещателем без присутствия свидетелей;
3. Oralwill – завещание, которое составлено в устной форме.

В данном случае завещатель при присутствии одного или нескольких свидетелей сообщает о своей воле: об имеющемся имуществе и наследниках. Это относится в основном к завещаниям, совершаемым в морском плавании или в месте военных действий.

4. Совместное завещание - завещание нескольких лиц (двух и более). Это довольно распространённый и популярный вид завещания. Данный вид чаще всего используется супругами или бизнес-партнерами. Заметим, что этот институт наследственного права – совместное завещание супругов появился также и в российском праве.

В США, как и в России, завещание ограничивается обязательной долей в наследстве. Здесь также все конкретизируется законами штатов: размер обязательной доли, круг наследников и др. Известно, что в некоторых штатах возможно и оставление наследников обязательной доли, в том числе и несовершеннолетних детей.

Необходимо заострить свое внимание и на способах отмены завещания. Так, в большинстве штатов они такие же, как и в Российской Федерации. Это подача заявления об отмене завещания, составление нового завещания.

Однако американское законодательство предусматривает и иные способы отмены завещания: уничтожение завещания, изъятие завещания, депонированного у нотариуса, отмена завещания в связи с расторжением брака (если завещание было совершено в пользу супруга) и если наследник умирает раньше наследодателя.

Существует еще одна отличительная особенность наследования в США - это как полный, так и частичный отказ от наследуемого имущества, который возможен в большинстве штатов.

Немало важным является и тот факт, что из-за самостоятельной регулировки многих вопросов наследования в отдельных штатах, американскому праву свойственны коллизии норм штатов. А так как США - страна иммигрантов, то помимо конфликтов норм штатов, возможны и коллизии с нормами другого государства.

Необычным для российского права является также и то, что в США, но не во всех штатах, животные являются собственностью и вполне могут стать наследниками. Согласно социологическим опросам, 81 % жителей Америки заявили о том, что ценят и любят своих питомцев не меньше, чем своих родных детей [4].

Зачастую подобные завещания составляются одинокими людьми без детей и супруга. Наследодатель назначает опекуна, который обязуется ухаживать за животным. При этом в завещании животное достаточно подробно описывается для того, чтобы избежать подмены питомца на случай его смерти. Совершение такого завещания возможно и при наличии наследников по закону.

Одним из интересных случаев, произошедших в 2007 году, было завещание известной женщины-миллионера - Леоны Хелмсли, которая распределила свое имущество следующим образом: 15 млн. дол. завещала своему брату, по 10 млн. дол. – внукам и 12 млн. дол. мальтийской болонке Трабл.

Так, вместо завещания Хелмсли оставила собаке трастовый фонд. Однако суд, признав траст «чрезмерным», уменьшил его до 2 млн. дол. Как видим, данной суммы на содержание собаки было более чем достаточной. Тем самым, 2 млн.  дол. распределялись таким образом: 100 тысяч дол. предназначались на охрану (собаке угрожала смерть не менее 20 раз), $8000 приходились на уход, 18 тысяч дол. причитались на медицинские расходы, 60 тысяч дол. полагались на зарплату смотрителя и 1200 дол. - на еду, куда входили: сливочный сыр, тушёные овощи с курицей и крабовые пироги.

Стоит добавить, что после смерти собаки все оставшиеся деньги должны были перевести в фонд имени Хелмсли [6]. Приведем еще один пример. Так, в 2010 году в соответствии с составленным завещанием, совершенным Гейл Познер, 3 млн.  дол. и особняк перешли трем собакам, в то время как сыну достался всего 1 миллион дол. [4]. Необходимо подчеркнуть, что именно такие случаи не только порождают долгие судебные споры, но и создают угрозу жизни для животных от законных наследников.

Подытоживая содержание статьи, можно прийти к следующим выводам.

Итак, нельзя не отметить сложность структуры наследования в США, поскольку отдельные вопросы, регулируемые законами штатов, порождают правовые коллизии. Кроме того, институт принятия наследства в странах американской системы права принципиально отличается от порядка, предусмотренного законодательством стран континентального права. А правила наследования, характерные для США, необычны и не свойственны российскому праву.

Также на основе данного исследования можно сделать ряд следующих выводов: во-первых, наследники в США получают наследство только после уплаты всех долгов наследодателя (ликвидации имущества); во-вторых, штатами устанавливаются очереди призвания к наследованию (парантеллы). Как упоминалось выше, основаниями наследования в США являются: завещание и наследование по закону. Тут стоит отметить, что завещание по американскому праву может быть и уничтожено, и изъято, а также отменено в связи с расторжением брака (если завещание было совершено в пользу супруга), если наследник умирает раньше наследодателя, что совсем не свойственно для российского права.

Не будет лишним добавить, что данная статья дает представление об основах наследственного права США, выявляя ее специфику и сложность, которые возникают из неодинакового понимания отдельными штатами самой природы наследования, сложившегося в рамках романо-германской и англосаксонской систем права.

Конфликт интересов Не указан.

Conflict of Interest None declared.

 

Список литературы / References

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26 ноября 2001 г. № 146-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 25.12.2006. № 52 (1 ч.). Ст. 5497.
2. Алешина А.В. Основы наследственного права США / А.В. Алешина, В.А. Косовская // Общество. Развитие. – 2015. №1. - с. 82-86.
3. Алешина А.В. Принятие наследства в США: способы, охрана, налоги / А.В. Алешина, В.А. Косовская // Общество. Развитие. – 2015. №2. - с. 13-16.
4. Борисова М. Состоятельная американка завещала своим собакам три миллиона долларов. [Электронный ресурс] / М. Борисова // KR.RU: Комсомольская правда - 2010.- URL: https://www.kp.by/daily/24510/661405/ (дата обращения: 27.08.2020).
5. Гущин В.В. Наследственное право России: учебник / В.В. Гущин, В.А. Гуреев. – ISBN: 978-5-699-28474-0, 2012.
6. Делюкин E. Трастовый фонд для домашних животных: почему американцы все чаще оставляют наследство своим питомцам и как это устроено. [Электронный ресурс] / Е. Делюкин // VC.RU. - 2019. – URL: https://vc.ru/finance/64349-trastovyy-fond-dlya-domashnih-zhivotnyh-pochemu-amerikancy-vse-chashche-ostavlyayut-nasledstvo-svoim-pitomcam-i-kak-eto-ustroeno (дата обращения: 27.08.2020).
7. Закиров Р.Ю. Наследственное право: учебное пособие / Р.Ю. Закиров, Я.С. Гришина, М.М. Махмутова. М., 2009.
8. Качур А.Н. Современные особенности и проблемы наследования по закону / А.Н. Качур, Д.В. Яцышин, И.А. Качур // Инновационная наука, №12-3 / 2015.с. 55-59.
9. Никифоров А.В. Правовое регулирование обязательной доли в наследственном законодательстве России и США / А.В. Никифоров // Наследственное право. – 2013, №1.
10. Паничкин В.Б. Наследственное право США / В.Б. Паничкин, О.Ю. Боровик. – СПб: Издательство Р. Асланова «Юридический центр Пресс», 2006. – 850 с.
11. Паничкин В.Б. Принятие наследства и отказ от него по праву США и России / В.Б. Паничкин // Законы России: опыт, анализ, практика. – 2010, №1. – с. 51-56.
12. Правовая система США. 3-й выпуск. – М.: Новая юстиция, 2006.
13. Смоленский М.В. Наследственное право: учебник / М.В. Смоленский. – М.: Феникс, 2011.- ISBN: 978-5-222-17705-1.
14. Шумилов В.М. Правовая система США / Уч. пос.; 2-е изд., перераб. и доп / В.М. Шумилов. – М.: Междунар. отношения, 2006.

Список литературы на английском языке / References in English

1. Grazhdanskij kodeks Rossijskoj Federacii (chast' tret'ja) ot 26 nojabrja 2001 [Civil Code of the Russian Federation (part three) from 26 november 2001 № 146-FZ] : official text // Sobranie zakonodatel'stva Ros. Federacii. 25.12.2006. № 52 (1 ch.). St. 5497/ [Collection of legislation of the Russian Federation. 25.12.2006. № 52 (1 h.). Art. 5497 [in Russian]
2. Aleshina A.V. Osnovy nasledstvennogo prava SShA [Fundamentals of inheritance law in the United States ] // Aleshina A.V., Kosovskaja V.A . - Obshhestvo. Razvitie. [Society. Development] – 2015. №1. - p. 82-86 [in Russian]
3. Aleshina A.V. Prinjatie nasledstva v SShA: sposoby, ohrana, nalogi [Inheritance acceptance in the United States: methods, protection, taxes] / Aleshina A.V., Kosovskaja V.A. - Obshhestvo. Razvitie. [Society. Development] – 2015. №2. - p. 13-16 [in Russian]
4. Borisova M. Sostojatel'naja amerikanka zaveshhala svoim sobakam tri milliona dollarov [A wealthy American woman bequeathed her dogs three million dollars][Electronic resource] / M. Borisova // KR.RU: Komsomol'skaja pravda - 2010.- URL: https://www.kp.by/daily/24510/661405/ (accessed: 27.08.2020). [in Russian]
5. Gushhin V.V. Nasledstvennoe pravo Rossii [Inheritance law of Russia] / V.V. Gushhin, V.A. Gureev : uchebnik – ISBN: 978-5-699-28474-0, 2012 [in Russian]
6. Deljukin E. Trastovyj fond dlja domashnih zhivotnyh: pochemu amerikancy vse chashhe ostavljajut nasledstvo svoim pitomcam i kak jeto ustroeno [Pet trust Fund: why Americans are increasingly leaving a legacy to their Pets and how it works] [Electronic resourse] / E. Deljukin // VC.RU. - 2019. – URL: https://vc.ru/finance/64349-trastovyy-fond-dlya-domashnih-zhivotnyh-pochemu-amerikancy-vse-chashche-ostavlyayut-nasledstvo-svoim-pitomcam-i-kak-eto-ustroeno (accessed: 27.08.2020). [in Russian]
7. Zakirov R.Ju. Nasledstvennoe pravo [Inheritance law] / Zakirov R.Ju., Grishina Ja.S., Mahmutova M.M.: textbook. M., 2009 [in Russian]
8. Kachur A.N. Sovremennye osobennosti i problemy nasledovanija po zakonu [Modern features and problems of inheritance by law] / Kachur A.N., Jacyshin D.V., Kachur I.A. - Innovacionnaja nauka, №12-3 / 2015. p. 55-59 [in Russian]
9. Nikiforov A.V. Pravovoe regulirovanie objazatel'noj doli v nasledstvennom zakonodatel'stve Rossii i SShA [Legal regulation of the mandatory share in the inheritance legislation of Russia and the United States ] / Nikiforov A.V.-Nasledstvennoe pravo. – 2013, №1 [in Russian]
10. Panichkin V.B. Nasledstvennoe pravo SShA [Us inheritance law] / Panichkin V.B., Borovik O. – SPb: Publishing house of R. Aslanova «Juridicheskij centr Press», 2006. – 850 p. [in Russian]
11. Panichkin V.B. Prinjatie nasledstva i otkaz ot nego po pravu SShA i Rossii [Acceptance of inheritance and rejection of it under the law of the United States and Russia] / Panichkin V.B. - Zakony Rossii: opyt, analiz, praktika. – 2010, №1. – p. 51-56 [in Russian]
12. Pravovaja sistema SShA [The legal system of the United States] 3-j vypusk. – M.: Novaja justicija, 2006 [in Russian]
13. Smolenskij , M.V. Nasledstvennoe pravo: uchebnik [Inheritance law: textbook] / M.V. Smolenskij. – M.: Feniks, 2011.- ISBN: 978-5-222-17705-1 [in Russian]
14. Shumilov V.M. Pravovaja sistema SShA [The legal system of the United States] / Shumilov V.M. - textbook.; 2-nd ed. – M.: Mezhdunar. otnoshenija, 2006 [in Russian]