STATE REGULATION AND CONTROL OF INSURANCE ACTIVITIES IN RUSSIA AND ABROAD

ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И КОНТРОЛЬ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ И ЗА РУБЕЖОМ

Научная статья

Алиев Б.Х.*

Дагестанский государственный университет, Махачкала, Россия

* Корреспондирующий автор (fef2004[at]yandex.ru)

Аннотация

В статье дан обзор зарубежной практики государственного регулирования страховой деятельности, проведен сравнительный анализ организации государственного регулирования страховой деятельности в развитых странах и России. Показана объективная необходимость и сущность государственного регулирования страхового дела, его основные направления и методы, обеспечивающие сочетание интересов страхователей, государства и страховых компаний. Выявлены общие тенденции развития систем регулирования на мировом страховом рынке, а также особенности государственного регулирования в отдельных странах. Обоснована необходимость совершенствования методов государственного регулирования страховой деятельности в России на основе принципиального сближения подходов в осуществлении страхового надзора в России с основными общемировыми тенденциями. Сформированы рекомендации по совершенствованию системы государственного регулирования страховой деятельности в России. Результаты настоящего исследования ориентированы на применение органами государственной законодательной и исполнительной власти в процессе законотворческой деятельности, разработки проектов нормативных актов.

Ключевые слова: страховой рынок, страховщики, страхователи, государственное регулирование страховой деятельности, страховой надзор.

STATE REGULATION AND CONTROL OF INSURANCE ACTIVITIES IN RUSSIA AND ABROAD

Research article

Aliev B.Kh.*

Dagestan State University, Makhachkala, Russia

* Corresponding author (fef2004[at]yandex.ru)

Abstract

The paper presents an overview of the foreign practice of state regulation of insurance activities, a comparative analysis of state regulation of insurance activities in developed countries, and Russia. The author shows the objective necessity and essence of state regulation of the insurance business, its main directions, and methods, ensuring the combination of interests of policyholders, the state, and insurance companies. The general trends in the development of regulatory systems in the global insurance market, as well as the features of state regulation in individual countries, are revealed. The necessity of improving the methods of state regulation of insurance activities in Russia is substantiated based on a fundamental convergence of approaches in implementing insurance supervision in Russia with the leading global trends. The author formulates the recommendations for improving the system of state regulation of insurance activities in Russia. The results of this study are focused on the application by the state legislative and executive authorities in the process of legislative activity, the development of draft regulations.

Keywords: insurance market, insurers, policyholders, state regulation of insurance activities, insurance supervision.

Введение

Для реализации функций государства в сфере страхования крайне необходимо государственное регулирование страхового рынка, которое выражается, в первую очередь, в регламентации прав и обязанностей участников данного рынка, в обеспечении платежеспособности страховых компаний для выполнения обязательств перед страхователями. Целью страхования является создании благоприятных условий для обслуживаемых сегментов экономики, а не получение прибыли страховой организацией, что должно учитываться государством и органами страхового надзора. В этой связи важен грамотный и сбалансированный подход ко всем участникам страхового процесса.

Методы и принципы исследования

В качестве методологической основы исследования использовались общенаучные диалектические методы познания, анализ и синтез теоретического и практического материала, наблюдение, сравнение, методы логического познания и методы, основанные на принципах рассуждений, что позволило обосновать объективную необходимость и сущность государственного регулирования страхового дела, выявить современные мировые тенденции развития систем регулирования деятельности участников страхового рынка, сформулировать рекомендации по совершенствованию системы государственного регулирования страховой деятельности в России с учетом зарубежного опыта в данной сфере. 

Основные результаты

Содержание государственного регулирования развития страхования определяется как сфера отношений по защите интересов страхователей и страховщиков, взаимодействующих в рамках создания специально создаваемых денежных фондов, направленных на возмещение убытков в результате определенных событий. Выработка механизма и разработка различных моделей регулирования национальных и мирового финансового рынков, в том числе страхового рынка, является одной из главных тенденций современного развития мировой экономики [5, С. 26].

Для конкурентных страховых рынков характерна либеральная система регулирования. Ее основная цель – невмешательство или ограниченное вмешательство государства в их деятельность. Названная модель контролирует только платёжеспособность страховщиков и предполагает использование в большей степени рыночных механизмов [3, С. 99]. Такая система регулирования страховой деятельности сложилась в Великобритании, Ирландии, Нидерландах, большинстве штатов США. Рассмотрим основные особенности применения либеральной модели регулирования страхового рынка.

Децентрализованная модель регулирования страхового рынка используется в США. Страховой рынок США является крупнейшим и самым влиятельным финансовым институтом страны. Это самый большой национальный страховой рынок в мире. Уникальность института страхования в США заключается в том, что он затрагивает практически все аспекты жизни американского общества [6]. Модель регулирования страхового рынка в США полностью соответствует принципам экономического федерализма. Каждый штат в США разрабатывает собственную страховую систему, функционирующую автономно. В каждом штате есть собственный орган страхового надзора, устанавливающий пруденциальные нормативы страховой деятельности и осуществляющий контроль финансовой отчётности страховщиков. Федеральное правительство сохраняет за собой право контроля вопросов общенационального характера, которые требуют соблюдения единых положений регулирования на всей территории страны, например, антимонопольное регулирование.

Некоторые виды страхования – медицинское страхование, страхование от наводнений, страхование сельскохозяйственных рисков – регулируются исключительно на федеральном уровне.

Основной целью государственного регулирования страховой отрасли в США является защита американского потребителя [9, С. 91]. Модель регулирования страхового рынка в США предполагает, что страховщик, планирующий работать на территории штата, должен получить разрешение от органов страхового надзора этого штата и подчиняться страховому законодательству штата. Различия в подходах к регулированию и определению нормативов деятельности страховых компаний разных штатов порождали серьёзные трудности в работе страховщиков. Для координации регулирующей деятельности в отношении страховых компаний, работающих на территории разных штатов, в 1871 году на федеральном уровне была создана Национальная ассоциация страховых комиссаров, состоящая из представителей надзорных органов всех 50 штатов, округа Колумбия и 4 американских территорий [9, С. 92]. Главной задачей страхового комиссара является защита прав потребителей страховых услуг. Ассоциация же способствует преодолению противоречий, содержащихся в нормативных актах, регулирующих деятельность страховщиков, гармонизации страхового законодательства. Ассоциация является надштатным органом, регулирующим деятельность субъектов страхового дела.

Американская система регулирования страховой деятельности постоянно подвергается критике вследствие отсутствия единых стандартов деятельности субъектов страхового дела. В настоящее время, когда риски, связанные с техногенными авариями, риски терроризма, риски природных катастроф, финансовые риски деятельности хозяйствующих субъектов растут, многие эксперты выступают за расширение спектра федерального регулирования страхового рынка.

Использование централизованной либеральной модели регулирования страхового рынка рассмотрим на примере страхового рынка Евросоюза (далее – ЕС).

Европейский страховой рынок является объектом государственного регулирования и надзора, который включает следующие направления его административного регулирования:

- разработку и создание единой законодательной и нормативной базы для обеспечения деятельности страховых компаний стран членов ЕС;

- лицензирование;

- контроль соблюдения выполнения субъектами страхового рынка норм и правил;

- систему санкций за нарушение норм и правил деятельности страховщиков на рынке.

Административное регулирование страхового рынка Евросоюза осуществляет Еврокомиссия.

Правовое регулирование общеевропейского рынка осуществляется на основании Директив ЕС, которые представляют собой – законодательные нормы, принятые руководством Сообщества и включённые в национальные законодательства путём голосования в парламенте каждого государства – члена ЕС.

Директивы ЕС, разработанные с целью создания экономико-правовой основы единого страхового пространства в Европейском Союзе, позволяли постепенно сближать и унифицировать законодательства европейских стран. Наличие собственного страхового законодательства в каждой европейской стране, существование значительных расхождений в страховых системах, необходимость установления прозрачных правил рыночной конкуренции явились достаточно серьёзными задачами развития страхового рынка.

C 1 июля 1994 года на территории ЕС начала работать система единого лицензирования (Европейский паспорт), которая позволяет любой страховой компании, получившей лицензию на ведение страховой деятельности в стране, входящей в состав ЕС, продавать страховые контракты на территории любой страны Содружества без получения лицензии в стране пребывания. Для осуществления своей страховой деятельности страховщику достаточно зарегистрировать филиал в одной из стран-членов ЕС, и сообщить о своей деятельности в органы страхового надзора страны пребывания. Национальные надзорные органы контролируют деятельность страховщиков, юридический адрес которых находится в их стране, в том числе контроль распространяется на филиалы, агентства, отделения тех страховых компаний, материнские компании которых расположены в других странах – членах ЕС.

В условиях усиления финансовой интеграции участников страхового рынка, создания единого страхового пространства в 2003 году создан единый регулятор европейского страхового рынка – Комитет надзора за страховыми и пенсионными фондами (CEIOPS) [5, С. 34].

Комитет получил права и полномочия мегарегулятора европейского страхового рынка и статус наднационального надзорного органа, осуществляющего надзор и финансовый контроль субъектов страхового рынка государств – членов еврозоны. Комитет надзора за страховыми компаниями CEIOPS осуществлял свои функции в период 2003–2010 гг.

17 ноября 2010 года была создана Европейская система финансового наблюдения (ESFS), частью которой является Европейский надзорный орган за страхованием и пенсионным обеспечением (EIOPA), в задачи которого входит макропруденциальное регулирование европейского страхового рынка.

Необходимо отметить, что создание единого европейского рынка потребовало унификации отдельных положений национальных систем регулирования в соответствии c Директивами ЕС, при этом страны сохраняют свою самостоятельность в вопросах законодательства и регулирования страхового дела.

Отличительной чертой централизованной либеральной модели регулирования рынка являются наличие наряду с государственным регулированием механизмов саморегулирования рынка. Наиболее ярко взаимодействие механизмов государственного регулирования и саморегулирования проявляется в регулировании деятельности синдиката Lloyd’s. Это корпорация, которая предоставляет, как правило, услуги высокого риска, специализированные морские, автомобильные, авиационные и не морские страховые услуги, устанавливает строгие финансовые правила и другие правила, но сама не несет ответственности. Система синдикатов была разработана для того, чтобы справляться со значительно возросшей страховой стоимостью 20-го века. Клиенты компании Ллойд не могут заключать страховые договоры напрямую со страховщиками. Это возможно делать только с сертифицированными страховыми брокерами, которые также являются членами концерна [7, С. 26].

Модель жёсткого регулирования страхового рынка характеризуется детальной регламентацией деятельности субъектов страхового дела, контролем соблюдения законодательства при осуществлении финансовых операций. Такая модель реализуется в рамках континентальной системы права. Основными источниками права являются законы и кодексы (другое название модели регулирования страхового рынка – «кодифицированная» модель). Такая модель регулирования страхового рынка сложилась в настоящее время в России, её основные элементы присутствуют в системах регулирования страховых рынков Германии, Италии, Франции.

В основе континентальной системы права находится принцип строгой законодательной регламентации всех сторон деятельности субъектов страхового рынка.

Страховой надзор при кодифицированной модели регулирования, как правило, осуществляется мегарегулятором финансового рынка.

Формы регулирования страхового рынка, применяемые в кодифицированной модели:

- утверждение органами страхового надзора структуры, величины и интервальных коэффициентов изменения страховых тарифов;

- утверждение типовых форм договоров страхования;

- надзор за текущими страховыми, инвестиционными и финансовыми операциями;

- проверки страховых организаций.

Важно отметить, что в европейских странах, в которых длительное время применялась германская модель регулирования Германии, Франции, Италии, по мере интеграции в единый европейский страховой рынок акцент государственного регулирования смещён в сторону пруденциального надзора. Его введение отражает необходимость и практическую значимость риск-ориентированного надзора посредством оценки и снижения рисков деятельности субъектов страхового дела, а также первоочередного контроля платёжеспособности страховщиков. Введение в качестве стандарта платёжеспособности требования Solvency II ко всем субъектам страхового дела, работающим на территории ЕС, фактически означает переход к риск-ориентированному страховому надзору. В России контроль платёжеспособности страховщиков осуществляется на принципах стандарта Solvency I, хотя элементы контроля рисков страховых организаций начали вводиться c 2017 г. Внедрение режима, соответствующего Solvency II, в нашей стране происходит постепенно, с учетом готовности участников рынка.

Германская модель регулирования страхового рынка отличается крайней степенью централизации государственного регулирования на всех уровнях, включая территориальные органы. Все субъекты страхового дела в стране подчиняются общим правилам и нормативам и подлежат надзору со стороны Федерального органа по надзору за рынком финансовых услуг [9, С. 97].

К особому типу относятся рынки, в основании которых находится регулирование страхового рынка в экономических и общественных целях, практически исключающее возможности использовать рыночные механизмы. Главная цель централизованной системы – государственное обеспечение страхования. Результатом использования такой системы регулирования является формирование государственной монополии на страхование. Централизованный тип регулирования страхового рынка сложился в таких странах как, например, Китай и Индия.

В экономической литературе системы централизованного регулирования страхового рынка представлены конфуцианской моделью и моделью исламского регулирования страхового рынка.

Конфуцианская модель регулирования страхового рынка – система «сильного государства» бесспорно эффективна на начальном этапе реализации стратегии экономического роста. Наиболее социально значимые сектора страхового рынка контролируются страховыми компаниями с государственным капиталом. В долгосрочной перспективе централизованное государственное регулирование страхового рынка ведёт к ограничению в развитии рынка, к тому, что страхователи начинают воспринимать заключение страхового контракта как досадное навязывание услуги, а плату за этот контракт - как дополнительное налоговое бремя. Таким образом, противоречия в целях участников страхового рынка при реализации такой модели регулирования рынка не разрешаются. Страховщики же в условиях, когда не нужно бороться за страхователя, теряют мотивацию к разработке и внедрению новых страховых продуктов, инновационных инструментов для оптимального управления рисками страхователей, реализации предупредительных мероприятий для ограничения страховых рисков [6].

Жёсткий государственный надзор за деятельностью субъектов страхового рынка ведёт к потере инициативы страховщиков в обеспечении внутреннего финансового контроля финансовой устойчивости и платёжеспособности, порождает коллективную безответственность за конечный результат, в том числе финансовый результат, работы субъекта страхового дела. Цели страховщика, как участника страховых отношений размываются, отсюда проблемы с формированием поведенческой стратегии, не направленной на достижение сформулированной в количественном и качественном выражении цели. Конфликт участников страховых отношений принимает хроническую форму, а локальным компромиссом становится необходимость введения новых видов обязательного страхования, ужесточения государственного контроля, следовательно, увеличения бремени на государственный бюджет.

В настоящее время конфуцианская модель регулирования страхового рынка претерпевает значительные изменения под влиянием современных процессов глобализации, которые диктуют «необходимость продвижения по пути более тесного сотрудничества и понимания национальных особенностей государств в общих целях поддержания мира и гармонии» [5].

В российской практике принялись различные модели, разработанные в области регулирования страхования в развитых странах, среди которых можно отметить: директивы ЕС по условиям лицензирования страховой деятельности, дифференцированные требования к размеру уставного капитала страховщиков, специальный план счетов бухгалтерского учета для страховщиков, правила размещения активов страховщиков и другие положения проверенные долговременным опытом использования. Причем это не слепое копирование нормативных документов, а их адаптирование к реалиям российской экономики.

Обсуждение

Во всех странах мира деятельность участников страхового рынка регулируется государством через создание нормативно-правовой базы их функционирования, отбор профессиональных участников рынка, контроль соблюдения и выполнения ими установленных норм и правил поведения.

Важным моментом в совершенствовании регулирования страховой деятельности со стороны государства является унификация подходов к каждому конкретному сектору финансового рынка с учетом общегосударственных задач. Так, например, антимонопольное законодательство, предотвращая монополию одной компании или группы лиц, опосредованно защищает интересы страхователей.

С учетом мирового опыта и реальных условий в России были предприняты шаги в направлении создания единого органа регулирования финансовых рынков — мегарегулятора (в лице Банка России). Его формирование было предопределено рядом факторов экономического и организационно-правового характера. Данная мера сопровождалось существенным ужесточением регулирования страховой деятельности, что потребовало от страховщиков дополнительных управленческих расходов [8, С. 349]. Причем создание мегарегулятора следует рассматривать не как единовременный акт, а постепенное включение в его орбиту разных сфер финансовой деятельности, в том числе денежно-кредитной.

На основе обобщения современных мировых тенденций государственного регулирования следует отметить переплетение деятельности страховых фирм и иных участников финансового рынка, что позволяет унифицировать требования по регулированию различных секторов финансовых рынков.

В целом наблюдается неоднозначность процессов развития страховых рынков и их регулирования в странах с переходной экономикой, характеризующихся как большой ролью государственных страховых компаний и ограничением доступа на внутренний рынок зарубежных страховщиков в одних странах (КНР и Белоруссия), так и либерализацией национальных рынков в других государствах.

Исследование отечественного и мирового опыта позволяет выделить главную направленность перспектив государственного регулирования страховой деятельности в современных условиях - усиление защиты интересов страхователей, обеспечение им гарантий возмещения вреда (ущерба) путем формирования компенсационных фондов на случай банкротства страховых организаций, разработка механизма раннего предупреждения возможных банкротств, а также обязательной передачи портфеля таких страховщиков в управление надежных компаний.

Кроме того, в настоящее время не вызывает сомнений целесообразность обеспечения регулирования развития страхового рынка в тесной увязке с регулированием сферы иных финансовых структур - инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, рынков ценных бумаг, банковских учреждений - посредством создания единого регулятора финансово-кредитного рынка (мегарегулятора) в системе органов государственного управления. 

Заключение

По результатам анализа зарубежного опыта построения систем регулирования страхования следует отметить следующие его особенности: превентивный надзор; рискориентированный индивидуальный подход к деятельности субъектов страхования; концентрация надзора за системно значимыми финансовыми институтами; защита потребителей услуг. В последнее десятилетие наблюдается тенденция унификации общих принципов регулирования и надзора в рамках ЕС, но сохраняются и национальные различия, которые носят в основном протекционистский характер. Интересен опыт США и Канады, где сложилась двухуровневая модель регулирования – на федеральном и региональном уровне. В нашей стране представлены различные элементы существующих западных моделей, однако преобладает централизованное жесткое регулирование.

В качестве наиболее значимых проблем российской системы страхового регулирования можно отметить: отсутствие адекватной государственной поддержки; недостаточный контроль уровня профессионализма сотрудников страховых организаций и посредников, а также качества оказываемых страховых услуг; слабый уровень конкуренции на российском рынке и его сверхконцентрация; отсутствие стимулов для страховщиков к участию в формировании системы защиты интересов потребителей страховых услуг; недостаточная эффективность регулирования капитала в страховом секторе; несовершенство правового и экономического обеспечения механизмов страхования в значимых отраслях экономики.

Можно выделить следующие направления совершенствования страхового регулирования в Российской Федерации: переход к двухуровневой системе (в целях стимулирования развития страховых рынков в регионах); наделение СРО большими регулирующими полномочиями; лицензирование страховых агентов; стимулирование конкуренции и ограничение объема операций крупных страховщиков; регулирование рисков страховщиков, поддержание их финансовой устойчивости и платежеспособности; стимулирование создания и деятельности страховщиков в регионах России; развитие долгосрочного страхования жизни; повышение качества предоставляемых страховых услуг, а также возможность их оценки потребителями; расширение перечня налоговых льгот и вычетов в целях стимулирования массовых видов страхования.

Конфликт интересов Не указан.

Conflict of Interest None declared.

Список литературы / References

1. Гражданский кодекс РФ. СПС «КонсультантПлюс». [Электронный ресурс]. URL: https://clck.ru/F7w7z (дата обращения 11.02.2020).
2. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации». СПС «КонсультантПлюс». [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/ (дата обращения 20.02.2020).
3. Алнажжар Р. Государственное регулирование как основной фактор формирования страхового рынка развивающихся стран / Р. Алнажжар // Путеводитель предпринимателя. – 2020. – Т. 13.– №1. – С. 97-107.
4. Архипов А.П. О пруденциальных методах в страховом надзоре / А.П. Архипов, И.П. Хоминич, О.В. Саввина // Финансы. – №10. – 2015. – С. 42.
5. Васюкова Л.К. Государственное финансовое регулирование страхового рынка: мировой опыт и его использование в России: монография / Л.К. Васюкова, Н.А. Мосолова. – М.: БИБЛИО–ГЛОБУС, 2017. – 128 с.
6. Государственное регулирование рынка страховых услуг. [Электронный ресурс]. URL: https://clck.ru/RL8SC (дата обращения 12.04.2020).
7. Завьялова А.Ю. Деятельность лондонской страховой компании Ллойд на рынке страхования / А.Ю. Завьялова, А.И. Игнатьева, И.И. Можанова // NovaInfo.Ru. – 2020. – № 114. – С. 26-27.
8. Турченко Л.Г. Государственное регулирование страхового рынка России / Л.Г. Турченко // Научный электронный журнал Меридиан. – 2020. – № 7 (41). – С. 348-350.
9. Шокин В.О. Глобальная экономика и образцы лучших мировых практик государственного регулирования страхового рынка / В.О. Шокин // Российское предпринимательство. – 2017. – Том 18. – № 1. – С.89–109.

Список литературы на английском языке / References in English

1. Grazhdanskij kodeks RF. SPS «Konsul'tantPlyus» [Civil Code of the Russian Federation. ConsultantPlus]. [Electronic resource]. URL: https://clck.ru/F7w7z (accessed: 02/11/2020). [in Russian]
2. Zakon RF ot 27.11.1992 N 4015-1 «Ob organizacii strahovogo dela v Rossijskoj Federacii». SPS «Konsul'tantPlyus» [Law of the Russian Federation of 27.11.1992 N 4015-1 "On the organization of insurance business in the Russian Federation." ConsultantPlus]. [Electronic resource]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1307/ (accessed 02/20/2020). [in Russian]
3. Alnazhar R. [Gosudarstvennoe regulirovanie kak osnovnoj faktor formirovaniya strahovogo rynka razvivayushchihsya stran State regulation as the main factor in the formation of the insurance market in developing countries] / R. Alnazhzhar // Putevoditel' predprinimatelya [Entrepreneur's Guide]. 2020. Vol. 13. No. 1. pp. 97-107. [in Russian]
4. Arkhipov A.P. O prudencial'nyh metodah v strahovom nadzore [On prudential methods in insurance supervision] / A.P. Arhipov, I.P. Hominich, O.V. Savvina // Finansy [Finance]. No. 10. 2015. P. 42. [in Russian]
5. Vasyukova L.K. Gosudarstvennoe finansovoe regulirovanie strahovogo rynka: mirovoj opyt i ego ispol'zovanie v Rossii: monografiya [State financial regulation of the insurance market: world experience and its use in Russia: monograph] / L.K. Vasyukova, N.A. Mosolova. M.: BIBLIO-GLOBUS, 2017. 128 p. [in Russian]
6. Gosudarstvennoe regulirovanie rynka strahovyh uslug [State regulation of the insurance market]. [Electronic resource] .URL: https://clck.ru/RL8SC (accessed 04/12/2020). [in Russian]
7. Zavyalova A.Yu. Deyatel'nost' londonskoj strahovoj kompanii Llojd na rynke strahovaniya [The activities of the London insurance company Lloyd in the insurance market] / A.YU. Zav'yalova, A.I. Ignat'eva, I.I. Mozhanova // NovaInfo.Ru. 2020. No. 114. pp. 26-27. [in Russian]
8. Turchenko L.G. Gosudarstvennoe regulirovanie strahovogo rynka Rossii [State regulation of the insurance market in Russia] / L.G. Turchenko // Nauchnyj elektronnyj zhurnal Meridian [Scientific electronic journal Meridian]. 2020. No. 7 (41). pp. 348-350. [in Russian]
9. Shokin V.O. Global'naya ekonomika i obrazcy luchshih mirovyh praktik gosudarstvennogo regulirovaniya strahovogo rynka [The global economy and examples of the best world practices of state regulation of the insurance market] / V.O. SHokin // Rossijskoe predprinimatel'stvo [Russian Journal of Entrepreneurship]. 2017. Volume 18. No. 1. pp. 89–109. doi: 10.18334 / rp.18.1.37164. [in Russian]