THEORETICAL FRAMEWORK FOR FORMING THE DEPOSIT POLICY OF A COMMERCIAL BANK

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Научная статья

Зернова Л.Е.*

ORCID: 0000-0003-3907-1730,

Российский государственный университет им. А.Н. Косыгина, Москва, Россия

* Корреспондирующий автор (rykovs.v[at]yandex.ru)

Аннотация

В статье представлены значение, сущность и особенности депозитной политики коммерческого банка. Определены современные проблемы депозитной политики в условиях экономической нестабильности и пандемии коронавируса. На основе проведенного терминологического анализа дано уточненное определение депозитной политики коммерческого банка. Представлены анализ и описание методов формирования депозитной политики. Разработана депозитная матрица коммерческого банка, включающая различные виды депозитов и сроки их размещения. Данная матрица позволяет дать наглядное представление и оценить эффективность депозитной политики коммерческого банка по всей линейке предлагаемых депозитов.

Ключевые слова: коммерческий банк, депозитные операции, депозитная политика, методы депозитной политики.

THEORETICAL FRAMEWORK FOR FORMING THE DEPOSIT POLICY OF A COMMERCIAL BANK

Research article

Zernova L.E.*

ORCID: 0000-0003-3907-1730,

A. N. Kosygin Russian State University, Moscow, Russia

* Corresponding author (rykovs.v[at]yandex.ru)

Abstract

The article presents the meaning, essence and features of the deposit policy of a commercial bank. The study identifies the current problems of deposit policy in the context of economic instability and the coronavirus pandemic. On the basis of the conducted terminological analysis, the research in detail defines the deposit policy of commercial banks. The study analyzes and describes the methods of formation of deposit policy as well as develops a commercial bank deposit matrix, which includes various types of deposits and the dates of their placement. This matrix allows to illustrate and evaluate the effectiveness of the deposit policy of commercial banks across the entire range of deposits offered.

Keywords: commercial bank, deposit operations, deposit policy, deposit policy methods.

Коммерческий банк является финансовым учреждением, основу деятельности которого составляет ресурсная база, т.е. денежные средства, используемые для финансового обеспечения проводимых операций. Специфика коммерческого банка определяет, что большую часть ресурсной базы (70-80%) составляют привлеченные средства. Банк может использовать разные источники для привлечения средств, но более простым способом для него являются депозиты, поступающие от клиентов [1], [2].

Привлечение депозитов клиентов банка (физических и юридических лиц) является одним из основных видов его деятельности. От успешности этой деятельности зависит не только финансовая обеспеченность банка ресурсами, но и положение в банковской системе, уровень доверия и признания со стороны клиентов, других участников системы, регулирующих органов [3], [4], [5].

Следует отметить, что в связи экономической нестабильностью, вызванной санкциями и пандемией коронавируса, снижением ключевой ставки ЦБ РФ, клиенты забирают депозиты из коммерческих банков. Например, в октябре 2020г. произошло наибольшее с марта сокращение вкладов, и отток средств населения составил 111 млрд. рублей или 0,3%.

Cледовательно, депозитные операции коммерческих банков должны стать еще более обоснованными, т.е. проводиться на основании четко спланированного комплекса действий. Базу для этого составляет разработка и утверждение каждым коммерческим банком продуманной и взвешенной депозитной политики.

Для уточнения сущности понятия «депозитная политика коммерческого банка» следует провести анализ различных источников экономической литературы. Нами было проанализировано более 40 источников. В таблице 1 представлены наиболее распространенные точки зрения нескольких известных российских авторов, дающих определения депозитной политики.

 

Таблица 1 – Дефиниция депозитной политики коммерческого банка

Автор	Понятие
Г. Г. Коробова	Депозитная политика — это совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию [6, C. 212]
М. Р. Каджаева	Депозитная политика — это комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования [7, C. 57]
Н. В. Аленьтева	Депозитная политика — это система мер, которые направлены банком на привлечение свободных денежных средств физических и юридических лиц на выгодной основе [8, C. 86]
О. И. Лаврушин	Депозитная политика — это вид банковской политики по привлечению денежных средств вкладчиков в депозиты и эффективному управлению процессом привлечения [9, C.189]
Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая	Депозитная политика — это основной документ, регламентирующий в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в депозиты [10, C.178]

 

Понятие, приводимое Г.Г. Коробовой, достаточно широкое; автор указывает на организационную составляющую депозитной политики в процессе формировании банковских ресурсов; отражает формы, задачи, конкретные мероприятия по привлечению ресурсов.

М.Р. Каджаева и Н.В. Аленьтева дают схожие определения. В них более конкретно, чем у предыдущего автора, выделено, какие источники регулирует депозитная политика. Кроме того, авторы указывают на то, что депозитная политика должна опираться на выгодность привлечения этих средств.

В определении О.И. Лаврушина делается акцент на эффективность использования депозитов в банковской деятельности. Также автор выделяет и организационную характеристику депозитной политики среди элементов общей политики банка.

Г.Н. Белоглазова и Л.П. Кроливецкая в большей мере отражают документальную (правовую) составляющую депозитной политики.

На основании рассмотренных выше подходов, можно сформулировать уточненное определение депозитной политики коммерческого банка, как одного из видов банковской политики, включающей совокупность мероприятий и действий, проводимых коммерческим банком, в процессе привлечения и использования временно свободных средств клиентов.

Депозитная политика разрабатывается на основе критериев, которые регулируют условия размещения ресурсов, в частности, с основными направлениями политики кредитования. Также она должна учитывать управление рисками, процентную, валютную, маркетинговую, конкурентную и даже кадровую политику, поскольку деятельность по привлечению финансовых ресурсов сопряжена со всеми основными элементами деятельности коммерческого банка [11].

В процессе формирования депозитной политики коммерческий банк может использовать разные методы. Анализ источников экономической литературы показал, что их можно разделить на ценовые и неценовые:

1. Ценовые методы предполагают использование процентной ставки по депозитам как главного инструмента в конкурентной борьбе за свободные денежные фактических и потенциальных клиентов. Повышение предлагаемой банком ставки позволяет привлечь дополнительные ресурсы, тогда как удержание или снижение депозитной ставки происходит при условии перенасыщения банка ресурсами или отсутствия прибыльных направлений их размещения.
2. Для неценовых методов характерно применение разнообразных приемов поощрения клиентов, напрямую не связанных с изменением депозитной политики. К ним относят рекламные мероприятия; повышение уровня качества обслуживания, его структуры и комплексности; расширение линейки банковских продуктов и услуг; разработку программ лояльности; расположение отделений банка в местах с наибольшим числом клиентов; изменение продолжительности операционного дня и графика работы отделений в соответствии с потребностями клиентов.

Также представленные методы можно рассматривать под углом зрения стратегии, которой должен придерживаться банк при реализации депозитной политики. К ним можно отнести:

1. Метод лидерства, В этом случае депозитная политика формируется так, чтобы банк смог занять лидирующие позиции в сегменте рынка депозитов. Это предполагает, что банк разрабатывает новые виды депозитов, вводит особые условия обслуживания клиентов, устанавливает повышенные процентные ставки (например, к праздничным датам) и др.
2. Метод конкуренции. В этом случае депозитная политика ориентирована на то, чтобы составить значимую конкуренцию другим участникам рынка. Банк анализирует депозитные продукты, которые действуют у конкурентов, и на основании этого улучшает условия своих вкладов, чтобы привлечь большее число клиентов.
3. Методы специализации. Депозитная политика ориентирована на проведение депозитных операций не во всех сегментах рынка. Возможны следующие варианты:

-привлечение депозитов только от населения или только от организаций;

-привлечение депозитов и от населения, и от организаций;

-привлечение депозитов от населения и субъектов малого и среднего бизнеса;

-привлечение депозитов от крупных организаций и др.

4. Метод пассивной деятельности. Депозитная политика банка не ориентирована на разработку новых видов депозитов, новых условий обслуживания. Происходит использование уже существующих депозитных продуктов, пользующихся спросом среди вкладчиков.

Таким образом, в практической деятельности принимают участие такие субъекты, как коммерческий банк и его клиенты (вкладчики). Их постоянное взаимодействие направлено непосредственно на объект депозитной политики - сами депозиты, которые могут различаться и классифицироваться по категориям вкладчиков, срокам действия, видам валюты и др. Депозиты наряду с депозитным процентом составляют главные механизмы депозитной политики, через изменения которых банк может регулировать объем своих привлеченных средств (или ресурсов).

Каждый банк заинтересован в наглядном отображении и мониторинге депозитной политики. Для оценки ее эффективности нами была разработана матрица депозитов (таблица 2). Рассмотрим ее построение на примере условного универсального коммерческого банка.

 

Таблица 2 – Матрица депозитов коммерческого банка

Виды депозитов	Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления	Негосударственных финансовых организаций	Коммерческих организаций	Физических лиц
Срок
	Золотые депозиты, тыс. руб.		Проблемные депозиты, тыс. руб.
Депозиты до востребования	59 440	511 748	1 257 931	914 633
Депозиты на срок от 30 дней до 90 дней	146 100	379 553	810 589	515 608
Депозиты на срок от 91 дня до 180 дней	70 875	17 757	296 101	521 291
Депозиты на срок от 181 дня до 1 года	Затратные депозиты, тыс. руб.		Тяжелые депозиты, тыс. руб.
	37 400	166 220	227 832	993 893
Депозиты на срок свыше 1 года	126 000	850 456	1 274 279	944 915

 

Данная депозитная матрица отражает соотношение в депозитном портфеле условного универсального банка различных видов привлеченных средств, показывает его диверсифицированность. Рассмотрим элементы данной матрицы более подробно.

1. «Золотые» депозиты — это депозиты, которые выгодны для банка, поскольку привлекаются на непродолжительный срок (до востребования и до 90 дней), а значит, банк может устанавливать по ним невысокие процентные ставки. К тому же банку легче прогнозировать отток таких депозитов, так как такие субъекты, как государственные органы и финансовые организации, как правило, точно планируют сроки размещения средств в банках. К «золотым депозитам» можно отнести средства, привлеченные от Минфина РФ, субъектов РФ, органов местного самоуправления, а также негосударственных финансовых организаций, на сроки до востребования, от 30 дней до 90 дней, от 91 дня до 180 дней. Привлечение этих депозитов происходит в тех банках, которые относятся к числу надежных кредитных организаций, сотрудничают с государственными органами и выступают участниками межбанковского рынка;
2. «Проблемные» депозиты — это депозиты, которые также имеют невысокую стоимость, однако они более подвижны, т.е. банку гораздо сложнее спрогнозировать их досрочный отзыв вкладчиками. Главным образом, это относится к вкладам физических лиц, у которых значительная часть депозитов до востребования формируется в виде остатков средств на карточных счетах, а значит, может быть истребована в любой момент. У коммерческих организаций необходимость в отзыве средств может возникнуть в связи с требованием покрытия текущих расходов;
3. «Затратные» депозиты — это депозиты, привлекаемые на длительный срок (от 181 дня и выше), что определяет их наибольшую затратность для банка. Однако их существование определяет стабильность депозитного портфеля банка, так как их отток поддается хорошему прогнозированию. Такие депозиты могут использоваться банком для проведения долгосрочных активных операций, приносящих доход. Банк может иметь доступ к таким депозитам на основании того, что обладает сильными рыночными позициями надежностью и устойчивостью;
4. «Тяжелые» депозиты — это депозиты, которые привлекаются от коммерческих организаций и физических лиц на длительный срок. Они характеризуются высокой стоимостью (по сравнению с другими видами), но являются для банка наиболее доступными, особенно это проявляется в отношении депозитов на срок свыше 1 года.

В деятельности универсальных банков присутствуют все виды депозитов, входящих в состав депозитной матрицы. Это говорит о том, что депозитный портфель банка хорошо диверсифицирован и оценивается положительно - этим банк значительно снижает риск зависимости от какого-либо одного источника. При этом видно, что у банка преобладают «проблемные» депозиты - наибольший объем приходится на депозиты до востребования, которые для коммерческих организаций составляют 1 257 931 млн. руб., а для физических лиц 914 633 млн. руб. В совокупности с другими видами, «проблемные» депозиты занимают в портфеле банка долю в 42,64%.

Вторыми по значению является «тяжелые» депозиты – наибольший объем приходится на депозиты со сроком свыше 1 года, которые для коммерческих организаций составляют 1 274 279 млн. руб., а для физических лиц 944 915 млн. руб. Их совокупная доля в депозитном портфеле банка составляет 33,99%. Примерно одинаковая доля приходится на «золотые» и «затратные» депозиты – порядка 11,5%. Преобладание «тяжелых» и «проблемных» депозитов объясняется их большей доступностью для банка, а также наибольшим размещением именно средств коммерческих организаций и населения на рынке, по сравнению с государственными органами или финансовыми организациями, которые проявляют ограниченную депозитную активность.

Конфликт интересов Не указан.

Conflict of Interest None declared.

Список литературы / References

1. Зернова Л.Е. Факторы, влияющие на управление банковскими операциями и рисками / Л.Е. Зернова // Вектор экономики - №2 (44) – 2020 – с. 20
2. Зернова Л.Е. Управление депозитными операциями в коммерческом банке / Л.Е. Зернова, К.А. Курочкин // Сборник материалов Всероссийской научной конференции молодых исследователей с международным участием, посвященной Юбилейному году в ФГБОУ ВО "РГУ им. А.Н. Косыгина" – 2020 – с.118-121
3. Мартенс А.А. Депозитная политика как базовый элемент фондирования коммерческого банка / А.А. Мартенс // В сборнике:Образование и наука: современные тренды Коллективная монография. - Чебоксары, - 2018. - с. 140-150.
4. Щетинина Л.А. Депозитная политика и ее роль в обеспечении финансовой устойчивости коммерческого банка / Л.А. Щетинина // Белгородский экономический вестник. 2019.№4 (96). С. 100-104.
5. Зернова Л.Е. Стратегический менеджмент в системе управления коммерческим банком / Л.Е. Зернова // Международный научно-исследовательский журнал - 2020 -№2-2 (92) – с. 117-121
6. 6.Тихомирова Е.В. Банковское дело / Е.В. Тихомирова, Н.П. Радковская. – СПб. : Изд-во СПбГЭУ, - 2018. – 236 с.
7. Каджаева М. Р. Банковские операции / М. Р. Каджаева. – М. : ИЦ «Академия», - 2018. – 464 с.
8. Алентьева Н.В. Депозитная политика коммерческого банка в современных условиях / Н.В. Алентьева // Вестник аграрной науки. - 2019.- №1(76). - с. 85-90.
9. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент / О.И. Лаврушин. – М. : КНОРУС, 2018. – 554 с.
10. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М.: Издательство Юрайт,- 2018 с. – 645 с.
11. Рыков С.В. Совершенствование формирования и реализации депозитной политики коммерческих банков в Российской Федерации / С.В. Рыков. [Электронный ресурс]. URL: https://www.dissercat.com/content/sovershenstvovanie-formirovaniya-i-realizatsii-depozitnoi-politiki-kommercheskikh-bankov-v (дата обращения 25.12.2020)

Список литературы на английском языке / References in English

1. Zernova L.E. Faktory, vlijajushhie na upravlenie bankovskimi operacijami i riskami [Factors influencing the management of banking operations and risks] / L.E. Zernova // Vektor jekonomiki [Vector of economy]-No. 2 (44) - 2020- p. 20 [in Russian]
2. Zernova L.E. Upravlenie depozitnymi operacijami v kommercheskom banke [Management of deposit operations in a commercial bank] / L.E. Zernova, K.A. Kurochkin // Sbornik materialov Vserossijskoj nauchnoj konferencii molodyh issledovatelej s mezhdunarodnym uchastiem, posvjashhennoj Jubilejnomu godu v FGBOU VO "RGU im. A.N. Kosygina" [Collection of materials of the all-Russian scientific conference of young researchers with international participation, dedicated to the Anniversary year in the Kosygin Russian state University-2020]- pp. 118-121 [in Russian]
3. .Martens A.A. Depozitnaja politika kak bazovyj jelement fondirovanija kommercheskogo banka [Deposit policy as a basic element of commercial bank funding] / A.A. Martens // V sbornike: Obrazovanie i nauka: sovremennye trendy Kollektivnaja monografija [In the collection: Education and science: modern trends Collective monograph]. - Cheboksary, - 2018- pp. 140-150. [in Russian]
4. Shchetinina L.A. Depozitnaja politika i ee rol' v obespechenii finansovoj ustojchivosti kommercheskogo banka [Deposit policy and its role in ensuring the financial stability of a commercial bank] / L.A. Shhetinina // Belgorodskij jekonomicheskij vestnik [Belgorod economic Bulletin]. - 2019. - №. 4 (96). - pp. 100-104. [in Russian]
5. Zernova L.E. Strategicheskij menedzhment v sisteme upravlenija kommercheskim bankom [Strategic management in the commercial bank management system] / L.E. Zernova // Mezhdunarodnyj nauchno-issledovatel'skij zhurnal [International research journal] – 2020 - № 2-2 (92) - pp. 117-121 [in Russian]
6. Tikhomirova E.V. Bankovskoe delo [Banking] / E.V. Tihomirova, N.P. Radkovskaja // Saint Petersburg: publishing house of SPBU, - 2018. - 236 p. [in Russian]
7. Kajaeva M. R. Bankovskie operacii [Banking operations] / M. R. Kadzhaeva // Moscow: IC "Academy", - 2018. - 464 p. [in Russian]
8. Alentyeva N.V. Depozitnaja politika kommercheskogo banka v sovremennyh uslovijah [Deposit policy of a commercial bank in modern conditions] / N.V. Alent'eva // Vestnik agrarnoj nauki [Bulletin of agrarian science]. - 2019.- № 1 (76). - pp. 85-90. [in Russian]
9. Lavrushin O.I. Bankovskij menedzhment [Bank management]. / O.I. Lavrushin // Moscow – KNORUS - 2018. - 554 p.
10. Beloglazova G.N. Bankovskoe delo. Organizacija dejatel'nosti kommercheskogo banka [Banking. Organization of commercial Bank activities] / G.N. Beloglazova, L.P. Krolewiecka. Moscow - Yurayt Publishing House, - 2018 - 645 p. [in Russian]
11. Rykov S.V. Sovershenstvovanie formirovanija i realizacii depozitnoj politiki kommercheskih bankov v Rossijskoj Federacii [Improving the formation and implementation of the deposit policy of commercial banks in the Russian Federation] / S.V. Rykov. [Electronic resource]. URL: https://www.dissercat.com/content/sovershenstvovanie-formirovaniya-i-realizatsii-depozitnoi-politiki-kommercheskikh-bankov-v (accessed 25.12.2020) [in Russian]